ANALISIS KEPATUHAN SYARI’AH TERHADAP MEKANISME PEMBIAYAAN PRODUK CICIL EMAS DI BANK SYARI’AH KCP UJUNG BATU

Abstrak

Penelitian ini disusun untuk menelaah penerapan ketentuan berbasis nilai keagamaan dalam mekanisme pembiayaan pembelian emas secara angsuran pada Bank Syariah Indonesia (BSI) Kantor Cabang Pembantu (KCP) Ujung Batu, yang memberikan kesempatan kepada masyarakat untuk memiliki emas batangan melalui sistem pembayaran bertahap dengan kesepakatan jual beli yang telah ditetapkan sebelumnya; kajian ini dianggap penting seiring meningkatnya minat masyarakat terhadap investasi emas yang berlandaskan prinsip keagamaan, sehingga diperlukan kepastian bahwa seluruh prosesnya berjalan sesuai pedoman dari lembaga yang berwenang; penelitian ini menggunakan pendekatan kualitatif dengan corak penjabaran deskriptif, di mana data diperoleh melalui wawancara, pengamatan langsung, serta penelaahan dokumen pendukung; hasil kajian menunjukkan bahwa pelaksanaan pembiayaan di BSI KCP Ujung Batu berlangsung melalui beberapa tahapan, mulai dari pengajuan oleh calon pengguna, penilaian kelayakan, kesepakatan transaksi, hingga pembayaran cicilan sesuai perjanjian yang telah disepakati; secara umum praktik yang diterapkan memperlihatkan kesesuaian dengan prinsip yang dijadikan acuan, terlihat dari keterbukaan informasi mengenai harga dasar dan keuntungan yang disepakati, kepemilikan barang oleh pihak lembaga sebelum transaksi berlangsung, serta tidak ditemukannya unsur yang mengarah pada ketidakjelasan, keuntungan tidak wajar, maupun spekulasi; namun demikian masih terdapat sebagian pengguna yang belum memahami secara utuh dasar aturan dan konsep yang melandasi produk tersebut sehingga diperlukan peningkatan pemahaman melalui edukasi yang lebih luas agar tidak hanya memahami alur layanan, tetapi juga nilai yang menjadi landasan utamanya; dengan demikian secara keseluruhan mekanisme pembiayaan di BSI KCP Ujung Batu telah berjalan sesuai ketentuan yang berlaku dan menunjukkan kesesuaian yang baik dengan prinsip dasarnya.

This study was conducted to examine the implementation of sharia-based principles within the gold installment financing mechanism of the Indonesia Sharia Bank (Bank Syariah Indonesia) at the Ujung Batu Sub-Branch Office (BSI KCP Ujung Batu). The financing product enables customers to acquire gold bullion through a staggered payment arrangement grounded in a murabahah contract. This investigation is deemed significant in light of the growing public inclination toward sharia-compliant gold investment, thereby necessitating assurance that the entire financing process adheres to prevailing sharia provisions, particularly Fatwa of the National Sharia Council–Indonesian Ulema Council (DSN-MUI) No. 77 of 2010 concerning Deferred Gold Transactions. The research employs a qualitative methodology with a descriptive orientation, while data are gathered through interviews, observation, and documentary review. The findings reveal that the implementation of BSI gold installment financing encompasses several stages, commencing from customer application submission, followed by verification and eligibility assessment, execution of the murabahah agreement, and culminating in installment payments in accordance with the mutually established contract. Based on the analytical results, the financing practice reflects adherence to sharia principles, as evidenced by transparency regarding acquisition price and profit margin, the bank’s ownership of the asset prior to the sale transaction, and the absence of elements indicative of riba, gharar, or maisir. Nevertheless, the study identifies that a portion of customers still possess limited comprehension regarding the juridical foundations and sharia conceptual framework underpinning the product. Consequently, more robust educational and literacy initiatives in Islamic finance are required so that customer understanding extends beyond procedural aspects to encompass the underlying ethical and jurisprudential values. Overall, the BSI gold installment product at BSI KCP Ujung Batu has been executed in accordance with sharia stipulations and demonstrates a sound level of compliance with Islamic principles.