PENGARUH FINANCIAL KNOWLEDGE DAN FINANCIAL TECHNOLOGY TERHADAP FINANCIAL BEHAVIOR DENGAN LOCUS OF CONTROL SEBAGAI VARIABEL MEDIASI PADA MAHASISWA FAKULTAS EKONOMIKA DAN BISNIS UNIVERSITAS NEGERI SURABAYA

Abstrak

Penelitian ini dilatarbelakangi oleh pentingnya kemampuan mahasiswa dalam mengelola keuangan pribadi di tengah perkembangan teknologi keuangan dan meningkatnya perilaku konsumtif pada era digital. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh financial knowledge dan financial technology terhadap financial behavior dengan locus of control sebagai variabel mediasi pada mahasiswa Fakultas Ekonomika dan Bisnis Unisversitas Negeri Surabaya. Metode penelitian yang digunakan adalah pendekatan kuantitatif dengan teknik survei. Populasi dalam penelitian ini adalah mahasiswa angkatan 2022 pada program studi S1 Pendidikan Akuntansi dan Akuntansi di Fakultas Ekonomika dan Bisnis Universitas Negeri Surabaya. Teknik pengambilan sampel menggunakan purposive sampling, sedangkan instrument pengumpulan data menggunakan kuisioner. Analisis data dilakukan dengan menggunakan analisis jalur (path analysis) untuk mengetahui hubungan langsung maupun tidak langsung antar variabel penelitian. Hasil penelitian menunjukkan bahwa financial knowledge tidak berpengaruh signifikan terhadap financial behavior mahasiswa. Namun, financial technology berpengaruh positif dan signifikan terhadap financial behavior. Selain itu, financial knowledge dan financial technology terbukti berpengaruh positif dan signifikan terhadap locus of control. Variabel locus of control juga memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap financial behavior serta mampu memediasi hubungan antara financial knowledge dan financial technology terhadap financial behavior. Temuan penelitian ini menunjukkan bahwa perilaku keuangan mahasiswa tidak hanya dipengaruhi oleh tingkat pengetahuan keuangan, tetapi juga oleh kemampuan individu dalam mengendalikan diri serta memanfaatkan teknologi keuangan secara bijak dalam pengelolaan keuangan pribadi. Implikasi penelitian ini menunjukkan bahwa peningkatan perilaku keuangan mahasiswa dapat dilakukan melalui penguatan locus of control serta optimalisasi pemanfaatan financial technology sebagai alat pengelolaan keuangan, bukan hanya sebagai sarana transaksi. Selain itu, institusi pendidikan diharapkan tidak hanya memberikan pengetahuan keuangan secara teoritis, tetapi juga menekankan pada pembentukan sikap dan pengendaliandiri dalam pengelolaan keuangan.

This research is motivated by the importance of students’ ability to manage personal finances in the midst of financial technology development and increasing consumptive behavior in the digital era. This study aims to analyze the influence of financial knowledge and financial technology on financial behavior with locus of control as an intervening variable among students of the Faculty of Economics and Business, Universitas Negeri Surabaya. This study employed a quantitative approach using a survey method. The population consisted of 2022 cohort students from the Accounting Education, Accounting, and Management undergraduate programs at the Faculty of Economics and Business, Universitas Negeri Surabaya. The sampling technique used was purposive sampling, and data were collected through questionnaires. The data were analyzed using path analysis to examine both direct and indirect relationships among the research variables. The results indicate that financial knowledge does not have a significant effect on students’ financial behavior. However, financial technology has a positive and significant effect on financial behavior. In addition, financial knowledge and financial technology have a positive and significant influence on locus of control. The locus of control variable also shows a positive and significant effect on financial behavior and is able to mediate the relationship between financial knowledge and financial technology toward financial behavior. These findings suggest that students’ financial behavior is not only influenced by their level of financial knowledge but also by their self-control and their ability to utilize financial technology wisely in managing personal finances. The research implications indicate that improving students’ financial behavior can be achieved through strengthening locus of control and optimizing the use of financial technology as a financial management tool, rather than merely as a transaction medium. In addition, educational institutions are expected not only to provide financial knowledge theoretically, but also to emphasize the development of attitudes and self-control in financial management.